如果是在基金交易日15：00點(diǎn)前購買(mǎi)基金，那么是按當天的凈值計算；如果是在交易日15：00以后購買(mǎi)基金，則按下個(gè)交易日的凈值計算?；鸬馁徺I(mǎi)和贖回都是以當天15：00為界，所以主要取決于購買(mǎi)者購買(mǎi)基金的時(shí)間。
基金凈值，是又稱(chēng)基金單位凈值，是每份基金單位的凈資產(chǎn)價(jià)值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數。開(kāi)放式基金的申購和贖回都以這個(gè)價(jià)格進(jìn)行。計算公式為：基金份額資產(chǎn)凈值=（總資產(chǎn)-總負債）/基金份額總數。其中，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價(jià)證券等；總負債是指基金運作及融資時(shí)所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。
基金份額總數是指當時(shí)發(fā)行在外的基金份額的總量。開(kāi)放式基金的份額總數每天都在變化，因此須以當日交易結束后的統計數為準。在每個(gè)營(yíng)業(yè)日收市后，將當日基金資產(chǎn)凈值除以當日交易截止時(shí)的基金份額總數，就得出當日的份額資產(chǎn)凈值。
